運転資金で融資を受けられる目安は月商〇ヵ月分

365日ブログ

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公認会計士・税理士

畑中　外茂栄です

以前に運転資金の記事を書きました

運転資金に見合う手元現金、確保していますか？

会計上の運転資金は以下の算式で

ざっくりと求めることができます

運転資金=売掛金＋在庫-買掛金

売掛金とは売上代金がこれから入ってくること

在庫はまだお金に変わる前の商品のこと

買掛金はこれからお金を支払うこと

運転資金はこの３つの差額になります

運転資金というのは、

主に掛取引を行っている会社で、

入金サイトと支払いサイトの期間のズレを

補填するために持っておくべきお金です

つまり現金商売で売上代金がその日に入ってきて、

現金で支払っている場合には運転資金は必要ないということになります

売掛金も買掛金も在庫も無いような会社ですね

基本的には運転資金は今あるべきお金で

無いお金のことを指します

そのため金融機関から資金使途で

「運転資金」で借りる時には自然と上限が決まってきます

月商の２～３ヵ月分

が目安になってきます

6カ月以上も入金が無いビジネスモデルの場合だと

説明次第によっては運転資金で6か月分

借りることができるかもしれませんが、

通常だと2ヵ月や3ヵ月ほどが一般的です

運転資金のイメージ、

そして借りる際の１つの目安として

把握をしておいていただければ幸いです

公認会計士・税理士

畑中　外茂栄