2018年12月1日

カテゴリー：

融資＆創業融資

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税金も大切、資金調達コストも大切

365日ブログ

488日目　

 

短期でキャッシュフローを改善し、

経営者のビジョンと願望実現を支援

 

財務戦略の専門家

畑中　外茂栄（はたなか　ともえ）です

 

 

先日、お客様のプロパー融資が

通ったというご報告をいただけました

 

 

信用保証協会付き融資から始まり、

ようやくプロパー融資に至りました

 

 

プロパー融資を１つのステップにしていたので、

ホッとしています

 

 

銀行の融資は、

信用保証協会付き融資と

プロパー融資にわかれます

 

 

信用保証協会とは、

信用保証協会が銀行と借りる人の架け橋のような存在です

 

 

（参考：名古屋市保証協会より）

 

 

新規の融資取引や、

まだ実績が無い企業には銀行としては

融資を出しにくい

 

 

銀行は実績から信用の度合いを判断します

 

 

信用保証協会はまだ信用力が乏しいうちから

信用を与えてくれる存在です

 

 

仮に企業の業績が悪くなったときには

企業に代わって代位弁済を行ってくれるため、

銀行にとっては保険にもなります

（※代位弁済によって借りている企業の返済が

免除になるわけではありません）

 

 

一方で、

プロパー融資とは信用保証協を

介さずに銀行から直接借りることです

 

 

保証協会には限度額があるため、

ステップアップとして

プロパー融資を目標とします

 

 

経営者の方に敏感になっていただきたいのが、

資金調達にもコストがかかるということです

 

 

例えば、

信用保証協会を利用すれば保証料が発生します

 

 

名古屋市保証協会の信用保証料シミュレーションで

信用保証料を計算してみましょう

 

リンクはこちら

 

 

借入金額1,000万円

返済期間60ヶ月

保証料率1%

 

 

この場合だと、

保証料は27.5万円です

 

 

ざっくりと30万円だと仮定します

 

 

この保証料は誰か支払うのでしょうか？

 

 

保証協会を利用して保険を受けているのは銀行側ですが、

保証料を支払うのは銀行から借りる側の企業です

 

 

決して少ない金額ではないですよね

 

 

例えばプロパー融資を目指すのであれば、

保証協会を介さないので保証料は発生しません

（※若干　金利は上がる可能性はあります）

 

 

経営者の方でコストでイメージしやすいのは税金です

 

 

税金を一生懸命節税しようとしている人は多いですよね

 

 

では仮に30万円の節税をするためには、

どれくらいのキャッシュが必要でしょうか？

 

 

下記の記事でいえば４番目の手法です

 

節税をするための４つの着眼点➀

 

正解はおおよそ100万円です

 

 

100万円のキャッシュアウトをすれば、

30万円の節税をすることができます

 

 

これはかなり大きくないですか？

 

 

こういった資金調達コストも

中長期的に削減をしていくのも大切です

 

 

銀行の考え方はシンプルです

 

 

貸した金額と金利がちゃんと回収できれば良いのです

 

 

そのためには、

 

 

①利益を出して納税をする

②税引後利益を大きくして手元のキャッシュを増やす

③純資産を厚くして銀行からの評価を上げる

 

 

節税に一生懸命になっていると、

知らず知らずのうちに

資金調達コストを上げている可能性があります

 

 

中長期的に財務体質を改善していきましょう